O prospecto de emissao

 

É documento de divulgação obrigatória nas emissões públicas.

Consolida informações relevantes sobre a companhia emissora, e permite aos investidores em potencial a melhor avaliação da oportunidade de investimento, e da tomada de decisão de investir.

Geralmente produzido pela área de Marketing, permite ao investidor interessado em comprar debêntures ter mais conhecimento da companhia emissora e da operação que será realizada.

O prospecto contém um resumo das características da operação, identificação de administradores, consultores e auditores nela envolvidos, e informações relacionadas à oferta.

O prospecto deve fornecer informações detalhadas e precisas sobre a operação, com destaque para o tipo de vínculo entre a empresa que realiza a oferta pública e a instituição líder da distribuição.

A companhia emissora e a instituição financeira líder do lançamento são responsáveis pela veracidade das informações contidas no prospecto.

São consideradas infrações graves e estão sujeitas às penas da lei, quando falsas ou tendenciosas.

O documento deve receber ampla divulgação, incluindo Internet, em todas as empresas, intermediários e bolsas ou mercados envolvidos.

 

Exemplo:

Itens que devem constar do prospecto (no mínimo):

• quais os valores mobiliários que estão sendo oferecidos;
• que direitos eles transferem aos seus investidores;
• descrição da companhia emissora;
• situação patrimonial, econômica e financeira da companhia;
• rol das instituições garantidoras das obrigações assumidas em função dos valores mobiliários que estão sendo oferecidos;
• quem são terceiros que venham a ser destinatários dos recursos captados.