Conceito de crédito

A palavra crédito vem do latim creditum – confiança, crença, dívida a receber – possui ampla significação econômica e estreito sentido jurídico.

Na operação de crédito, o banco ou outra instituição financeira (credor) disponibiliza ao cliente (tomador/devedor) recursos financeiros, com o compromisso de que o devedor devolva o valor em uma data futura acrescido de juros e encargos. 

Para a existência de uma operação de crédito é fundamental a celebração de um contrato entre credor e devedor, o qual estabelece as condições da operação. Recomenda-se a leitura atenta do contrato!

A natureza do crédito – comercial ou financeiro – engloba estes elementos básicos:

Elemento subjetivo	confiança
Elemento material	capital dinheiro bem financiado venda a prazo
Fator cronológico	tempo

A confiança, como elemento subjetivo, é a base do crédito.

A apreciação, o juízo favorável que o possuidor do capital ou bem material faz de uma pessoa ou um grupo delas (empresa) é o que permite a operação de crédito.

O juízo favorável - confiança - é fundamentado pela garantia material que o devedor oferece para o resgate do compromisso assumido ou pelo conceito moral que goze.

Nas relações de negócios envolvendo crédito está excluída a generosidade.

O crédito deve ser concedido na base da segurança.

Ninguém que possua capital está disposto em a privar-se dele senão com a garantia de sua restituição em data determinada.

O crédito nada mais é do que a troca de uma riqueza presente por uma riqueza futura.

Bem financiado

O elemento material da operação de crédito é o capital ou dinheiro fornecido, o bem que está sendo financiado, ou a venda a prazo de mercadorias em geral.

Envolve o consumidor, como usuário do crédito, e uma instituição financeira ou uma loja, onde esse consumidor realiza suas operações e as suas compras.

Tempo

Finalmente, a operação do crédito envolve um tempo a decorrer, entre a data da concessão do crédito até a data em que o pagamento é completado e a operação se completa.

Custo (juros) 

É o preço estipulado para cada transação em relação ao tempo para sua liquidação.

No caso de venda a prazo, normalmente o juro está embutido no preço da mercadoria.

Risco

De uma maneira geral, é a probabilidade de determinado evento na relação que envolve o crédito não acontecer. Conheça os principais riscos neste tópico deste Curso.