O Patrimônio Líquido dos fundos

 

O Patrimônio Líquido do fundo é apurado diariamente sendo a soma algébrica dos valores dos ativos financeiros que compõem a carteira, adicionado da valorização (positiva ou negativa) desses ativos, deduzidas as despesas autorizadas.

O PL é referido em moeda corrente, mas todos os procedimentos de movimentação financeira dos cotistas é processado em número de quotas.

Dentre as despesas autorizadas a mais relevante é a taxa de administração. Portanto, o valor da quota publicado diariamente já está líquido dessa despesa.

O valor da quota é o resultado da divisão do patrimônio pelo número total de quotas do fundo.

Estas informações estão disponíveis nos sites dos administradores dos fundos, e são fornecidas à imprensa para divulgação em jornais e revistas.

Resta ao cotista pagar imposto de renda.

O pagamento desse tributo não afeta o valor da quota e sim a quantidade de quotas.